記者9月5日從國(guó)家外匯管理局獲悉，為進(jìn)一步提高外匯管理政策透明度，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，在近年法規(guī)清理工作基礎(chǔ)上，國(guó)家外匯管理局對(duì)外發(fā)布了《現(xiàn)行有效外匯管理主要法規(guī)目錄(截至2012年7月底)》(以下簡(jiǎn)稱《目錄》)。新的貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)層次更加簡(jiǎn)明清晰，便利企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)理解和執(zhí)行。
此次公布的《目錄》共收錄外匯管理政策法規(guī)400件，按照綜合、經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理、資本項(xiàng)目外匯管理、金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管、人民幣匯率與外匯市場(chǎng)、國(guó)際收支與外匯統(tǒng)計(jì)、外匯檢查與法規(guī)適用、外匯科技管理8大項(xiàng)目分類，并根據(jù)具體業(yè)務(wù)類型分為若干子項(xiàng)，以便公眾查詢使用。同時(shí)，為更好地服務(wù)公眾，提高外匯管理透明度，國(guó)家外匯管理局同步上網(wǎng)發(fā)布了部分往年政策法規(guī)。
廢止120多個(gè)法規(guī)
2012年8月1日起，貨物貿(mào)易外匯管理制度改革正式在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施。改革后貨物貿(mào)易外匯管理制度的核心內(nèi)容是總量核查、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和分類管理。基本做法是依托全國(guó)集中的貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)全面采集企業(yè)進(jìn)出口收付匯及進(jìn)出口貨物流的完整信息，以企業(yè)主體為單位，對(duì)其資金流和貨物流進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)總量核查，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)總量核查中發(fā)現(xiàn)的可疑企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查，進(jìn)而對(duì)企業(yè)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和分類管理。同時(shí)，提高監(jiān)管部門間數(shù)據(jù)與信息交流的力度，強(qiáng)化協(xié)同機(jī)制，加強(qiáng)聯(lián)合監(jiān)管。
為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，轉(zhuǎn)變貨物貿(mào)易外匯管理的行政執(zhí)法理念成為關(guān)鍵。據(jù)國(guó)家外匯管理局相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，在推進(jìn)改革過(guò)程中，外匯局積極轉(zhuǎn)換政府職能，大幅減少行政審批，貨物貿(mào)易外匯管理相關(guān)行政許可項(xiàng)目由過(guò)去的19小項(xiàng)簡(jiǎn)化為4小項(xiàng)，共廢止了116件與貿(mào)易外匯管理有關(guān)的規(guī)范性文件。同時(shí)，建立健全操作規(guī)程等標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，完善內(nèi)控制度，提高了行政效能。
同時(shí)，還通過(guò)制度創(chuàng)新提高外匯管理依法行政水平。以貨物貿(mào)易外匯管理制度改革為契機(jī)，外匯局牽頭大幅清理法規(guī)，共廢止120多個(gè)現(xiàn)行法規(guī)。
合規(guī)性審查分為三級(jí)
外匯管理局相關(guān)負(fù)責(zé)人向記者介紹，此次貨物貿(mào)易外匯管理制度改革，更注重企業(yè)貿(mào)易外匯收支的合規(guī)性審查。比如按照要求，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)將分為A、B、C三類。A類企業(yè)進(jìn)口付匯單證簡(jiǎn)化，可憑進(jìn)口報(bào)關(guān)單、合同或發(fā)票等任何一種能夠證明交易真實(shí)性的單證在銀行直接辦理付匯，出口收匯無(wú)需聯(lián)網(wǎng)核查；銀行辦理收付匯審核手續(xù)相應(yīng)簡(jiǎn)化。對(duì)B、C類企業(yè)在貿(mào)易外匯收支單證審核、業(yè)務(wù)類型、結(jié)算方式等方面實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)管。B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支由銀行實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查，C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支須經(jīng)外匯局逐筆登記后辦理。
同時(shí)，各地外匯局結(jié)合企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)遵守試點(diǎn)法規(guī)情況，動(dòng)態(tài)調(diào)整分類結(jié)果。A類企業(yè)違反外匯管理法規(guī)將被降級(jí)為B類或C類，B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)守法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的，監(jiān)管期滿后可升級(jí)為A類。
外匯收支監(jiān)管合力加強(qiáng)
據(jù)悉，貨物貿(mào)易外匯管理制度改革后，對(duì)于外貿(mào)企業(yè)的外匯收支監(jiān)管力度將較以往有更大提高。國(guó)家外匯管理局與海關(guān)總署、國(guó)家稅務(wù)總局加強(qiáng)部門聯(lián)合，形成監(jiān)管合力。比如外匯局與海關(guān)總署、國(guó)家稅務(wù)總局之間建立數(shù)據(jù)信息交換機(jī)制。外匯局定期向海關(guān)總署、國(guó)家稅務(wù)總局提供貿(mào)易收付匯核查數(shù)據(jù)及分類監(jiān)管等信息，海關(guān)總署定期向外匯局傳輸企業(yè)報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)，國(guó)家稅務(wù)總局定期向外匯局傳輸出口退稅審核關(guān)注商品目錄及騙稅企業(yè)名單等監(jiān)管信息，作為外匯局加強(qiáng)管理的參考。
同時(shí)，建立部門間個(gè)案協(xié)查機(jī)制。外匯局與海關(guān)總署、國(guó)家稅務(wù)總局之間及時(shí)通報(bào)日常監(jiān)測(cè)及核查中發(fā)現(xiàn)的異常信息，共同打擊各類違規(guī)跨境資金流動(dòng)和走私、騙稅等違法行為。加強(qiáng)主體管理。對(duì)企業(yè)實(shí)施“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”管理，明確企業(yè)主體管理范疇。加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)力度。通過(guò)總量核查、重點(diǎn)監(jiān)測(cè)和專項(xiàng)監(jiān)測(cè)等方式，對(duì)所有貿(mào)易企業(yè)實(shí)施多維度、全口徑監(jiān)測(cè)，有效排查異常交易行為和異常交易主體，確定需要現(xiàn)場(chǎng)核查的企業(yè)。
記者 萬(wàn)靜
