馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行是從農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行改制而來的農(nóng)村金融機構(gòu)。自2009年7月8日揭牌開業(yè)以來，短短幾年內(nèi)，不僅立足本土發(fā)展，而且還“走出去”跨區(qū)域發(fā)展。到目前為止，該行已經(jīng)在省內(nèi)設(shè)立3家分支機構(gòu)，在安徽、廣東、江西等省一共發(fā)起設(shè)立了14家村鎮(zhèn)銀行(其中6家正在籌建中)。

　　類似馬鞍山農(nóng)商行這樣的農(nóng)村信用社改制，在安徽至少還有80多家。改制中最大的難題，就是處理棘手的呆壞賬和明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系等。

　　事實上，國家早就開始對農(nóng)信社進行改革。2003年6月27日，國務(wù)院研究制定《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》，要求加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，安徽省是此次全國8個試點省(市)之一，并出臺了深化農(nóng)村信用社改革試點的實施方案。

　　此后安徽省不斷在農(nóng)村地區(qū)深入開展金融改革，清理農(nóng)村信用合作社的呆壞賬，穩(wěn)步推進信用社改制為農(nóng)商銀行的進程。2012年，安徽的農(nóng)村金融改革借全國第四次金融工作會議的東風(fēng)再次發(fā)力。去年6月，時任中共中央政治局常委、全國人大常委會委員長吳邦國到六安考察，更是為這項惠及安徽全省農(nóng)戶的金改創(chuàng)舉指明了新的方向。

　　多措并舉處理呆壞賬

　　今年4月2日，六安市郊區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社通過了組建農(nóng)村商業(yè)銀行的相關(guān)決議，經(jīng)過協(xié)商，地方政府給予了1.88億元用于置換該行2.6%的不良貸款、定向掛牌土地15.3畝用于新建辦公營業(yè)大樓、協(xié)助推介優(yōu)質(zhì)股東入股、協(xié)調(diào)辦理62宗土地確權(quán)手續(xù)等政策支持。

　　這是根據(jù)《安徽省深化農(nóng)村信用社改革試點實施方案》，安徽省對農(nóng)村金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)所普遍采取的處理方式。而在實施農(nóng)村金融改革之初，安徽省農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)還是相當(dāng)高的，2002年末實際資不抵債數(shù)額約為66.76億元，亳州市譙城區(qū)等12個縣級聯(lián)社嚴重虧損。

　　安徽省金融辦主任周建春告訴《中國經(jīng)濟周刊》，農(nóng)村信用聯(lián)社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，其不良貸款率必須在4%以下，但是安徽省農(nóng)村信用社系統(tǒng)當(dāng)初的不良貸款在20%以上，有的地方在30%～40%，個別地方甚至更高。

　　鑒于這種形勢，安徽省對農(nóng)村信用社改革的基本目標是：計劃到2004年底不良貸款比例降為29.8%，2005至2007年不良貸款比例分別控制在25.2%、21.7%、18.5%。

　　為此，安徽省實行了多種扶持政策。

　　首先，直接資金扶持。安徽省將國家財政對農(nóng)村信用社保值貼補息的1.18億元撥補資金專款專用，并從2004年1月1日起對全省農(nóng)信社的營業(yè)稅按3%的稅率征收，且在2006年底，暫免征其企業(yè)所得稅。安徽省還以約33.38億元專項票據(jù)等額置換農(nóng)村信用社呆賬貸款和歷年掛賬虧損。

　　其次，在民間借貸比較活躍的地方，對農(nóng)村信用社實行靈活的利率政策。

　　第三，各級政府對農(nóng)信社稅收進行補貼。安徽省從2005年1月1日起至2007年底，對農(nóng)信社按3%稅率上繳的營業(yè)稅，由各級財政按月對農(nóng)信社予以等額補助。從2004年至2010年，省財政預(yù)算每年安排1000萬元，建立省級農(nóng)村信用社風(fēng)險準備基金。

　　此外，安徽省還積極幫助農(nóng)村信用社清收和盤活不良貸款，加快核銷呆壞賬、彌補歷年虧損等。

　　2012年，安徽農(nóng)信社改革步入深水區(qū)。6月26日，安徽省出臺《關(guān)于進一步深化農(nóng)村合作金融機構(gòu)改革的意見》，要求各有關(guān)市、縣(區(qū))政府要以現(xiàn)金或土地等有效資產(chǎn)置換轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用聯(lián)社賬面不良資產(chǎn)，幫助化解不良貸款，解決歷史遺留問題。2012—2014年期間，省財政將對成功改制為農(nóng)村商業(yè)銀行的高風(fēng)險農(nóng)村信用聯(lián)社給予1000萬元獎勵和補助。

　　“通過清理工作，現(xiàn)在安徽農(nóng)村商業(yè)銀行的平均不良貸款率僅為4.59%，其中個別沒有改制的信用社有可能高達20%，但已經(jīng)改制的農(nóng)村商業(yè)銀行基本在2%～3%左右�！敝芙ù赫f。

　　廣納社會資本參股

　　與清理不良貸款同時進行的，是廣納社會資本，對農(nóng)村金融機構(gòu)進行股份制改造。安徽在引進戰(zhàn)略投資者時，優(yōu)先選擇優(yōu)質(zhì)金融企業(yè)、國有企業(yè)和民營資本入股。

　　在此次農(nóng)信社的改制中，安徽當(dāng)?shù)氐某鞘猩虡I(yè)銀行成為改制的生力軍�；丈蹄y行作為安徽省重點商業(yè)銀行，積極參與農(nóng)村金融機構(gòu)的主發(fā)起組建工作，比如位于蕪湖市無為縣及六安市金寨縣的徽銀村鎮(zhèn)銀行都是由其主發(fā)起的。村鎮(zhèn)銀行雖然小卻是獨立法人，信貸措施靈活、決策快，這種新式的農(nóng)村社區(qū)小型商業(yè)銀行促進了農(nóng)村金融環(huán)境的改善。

　　民間資本也是安徽農(nóng)村金融機構(gòu)改制的主要資金來源之一。今年以來，安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)通過改制和增資擴股，新增資本金16.68億元，其中民間資本占比超過50%。

　　截至今年5月末，全省83家法人銀行或信用社中有63家農(nóng)村銀行，其中已開業(yè)和獲準籌建的農(nóng)村商業(yè)銀行達49家，農(nóng)村合作銀行14家及農(nóng)信社20家，農(nóng)村合作銀行和農(nóng)信社已達到農(nóng)商行組建條件的各6家，總計12家。

　　根據(jù)安徽省《關(guān)于進一步深化農(nóng)村合作金融機構(gòu)改革的意見》，到2014年，力爭將全省現(xiàn)有31家農(nóng)村合作銀行全部改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，力爭到2015年全省所有農(nóng)村信用聯(lián)社全部改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。

　　農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行的區(qū)別，前者是股份制，注冊資本金不低于5000萬元，設(shè)立前轄內(nèi)農(nóng)村信用社總資產(chǎn)10億元以上；后者是股份合作制，以發(fā)起方式設(shè)立且發(fā)起人不少于1000人，注冊資本金不低于2000萬元。顯然，前者門檻更高，更符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求。2011年，銀監(jiān)會明確表示，現(xiàn)有農(nóng)村合作銀行要全部改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。

　　安徽省農(nóng)村金融機構(gòu)的股權(quán)改革正在緊鑼密鼓進行，仍需社會資本助力。

　　吳邦國考察助力改革

　　2012年6月18日至21日，正當(dāng)安徽農(nóng)村金融進入改革的關(guān)鍵時刻，時任中共中央政治局常委、全國人大常委會委員長吳邦國專程來到位于大別山區(qū)的六安市及所屬金寨縣、霍山縣、裕安區(qū)進行調(diào)研。此行盡管才短短4天，但對安徽農(nóng)村金融工作的推動作用卻是意義深遠。

　　考察期間，吳邦國強調(diào)，創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)是發(fā)展特色農(nóng)業(yè)的重要抓手，要發(fā)展面向“三農(nóng)”的農(nóng)村金融機構(gòu)和特色農(nóng)業(yè)保險，推動農(nóng)村金融網(wǎng)點、支付結(jié)算體系、社會信用體系全面覆蓋，增加農(nóng)村小額貸款投放，努力滿足農(nóng)民生產(chǎn)、創(chuàng)業(yè)的資金需求。

　　為深入貫徹吳邦國的講話精神，在全國人大的精心指導(dǎo)和幫助下，安徽省組織制定了《金寨縣農(nóng)村金融綜合改革實施方案》，著力開展金融組織、體制機制、服務(wù)方式等4項創(chuàng)新，建立征信、現(xiàn)代支付服務(wù)、農(nóng)村保險服務(wù)等八大體系等工作。

　　目前，金寨縣農(nóng)村金融綜合改革成效明顯，信貸總量顯著增加，金融體系加快完善，創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)。全縣新設(shè)立村級金融服務(wù)室20個、助農(nóng)取款點室310個，村級金融服務(wù)覆蓋率達100%，比全省平均水平高34.7%，較改革前提高64.3%。此外，金寨還實施了“萬畝茶園富民工程”、“萬戶油茶富民工程”，第一期貸款1000萬元已經(jīng)發(fā)放到農(nóng)戶。

　　今年4月，金寨縣又分別出臺了《金寨縣農(nóng)村信用信息評價和運用管理暫行辦法》和《金寨縣農(nóng)村信用信息服務(wù)平臺使用暫行辦法》。凡是依照該辦法被錄入信用信息數(shù)據(jù)庫中的13.6萬農(nóng)戶無需任何抵押，僅憑自己的信用評級就可從該縣涉農(nóng)金融機構(gòu)貸到4萬～8萬元的貸款，金融機構(gòu)還可根據(jù)實際，將額度上調(diào)。從上述辦法出臺至今，短短兩個多月就已放貸270萬元。

　　大型商業(yè)銀行股份制改革后，農(nóng)村的金融服務(wù)呈現(xiàn)收縮態(tài)勢，網(wǎng)點被撤，信貸難度加大，村民想順利貸款很難。但是，自從農(nóng)村金融機構(gòu)改革之后，整個安徽省的農(nóng)戶都得到了實惠。

　　“改制后經(jīng)營不好就要下崗”

　　——專訪安徽省金融辦主任周建春

　　《中國經(jīng)濟周刊》：從農(nóng)信社改成農(nóng)商行，最大的挑戰(zhàn)和變化是什么？

　　周建春：改制最大的難題就是不良貸款，把那么高的不良貸款降下來確實難度很大。原來的高管都是終身制，是上級任命的，但現(xiàn)在股份制商業(yè)銀行的股東有權(quán)換人，如果你的業(yè)績做不上去經(jīng)營的不好，對不起，你就要下崗。從而激勵農(nóng)村商業(yè)銀行的高管人員忠于職守、勤勉盡責(zé)。

　　《中國經(jīng)濟周刊》：安徽的農(nóng)村金融機構(gòu)改制是從什么時候開始？當(dāng)時這些機構(gòu)的狀況如何？現(xiàn)在盈利情況如何？

　　周建春：農(nóng)村合作金融機構(gòu)的改革應(yīng)該是從2004年就開始的。

　　2004年之前，農(nóng)村信用社缺少自主發(fā)展的活力，奉命貸款、等客上門的現(xiàn)象較為普遍。當(dāng)時，全省加在一起賬面利潤只有2.95億，和現(xiàn)在是天壤之別，去年全省農(nóng)村銀行的賬面利潤是59.8億元。

　　《中國經(jīng)濟周刊》：安徽農(nóng)村信用社改制的下一步是什么？

　　周建春：下一步，安徽的農(nóng)村合作金融機構(gòu)改革將進一步加快股份制改革的步伐，著力優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，力爭到2014年底前，將全省所有農(nóng)村信用聯(lián)社全部改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，增強其綜合實力、核心競爭力和抗風(fēng)險能力；進一步理順管理體制，調(diào)整優(yōu)化省聯(lián)社職能，構(gòu)建新型農(nóng)村合作金融服務(wù)體系；進一步強化風(fēng)險管控，完善風(fēng)險管理組織體系，更好地支持“三農(nóng)”發(fā)展。（吳曉光 記者 南焱）