證監(jiān)會(huì)IPO財(cái)務(wù)檢查已完成 超3成企業(yè)提請(qǐng)終止審查

　　“歷經(jīng)自查、審閱、抽查等三個(gè)階段，目前現(xiàn)場(chǎng)檢查已經(jīng)完成。專項(xiàng)檢查過程中，共有622家企業(yè)提交自查報(bào)告，268家提交終止申請(qǐng)，終止審查數(shù)量占比30.49%�！弊蛱欤�證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人披露了市場(chǎng)關(guān)注的IPO檢查等熱點(diǎn)問題的進(jìn)展。這意味著，從2012年底啟動(dòng)的這場(chǎng)聲勢(shì)浩大的對(duì)擬IPO企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專項(xiàng)檢查，目前已經(jīng)完成。

　　發(fā)現(xiàn)的問題仍在追查

　　證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人表示，通過對(duì)自查報(bào)告的審閱及抽查，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)確實(shí)存在不少問題，如財(cái)務(wù)基礎(chǔ)較為薄弱、內(nèi)部控制質(zhì)量有待提高、會(huì)計(jì)處理不恰當(dāng)、招股說明書財(cái)務(wù)信息披露針對(duì)性不足等。部分中介機(jī)構(gòu)在執(zhí)業(yè)過程中未嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，核查程序不到位，未能保持必要的執(zhí)業(yè)敏感和謹(jǐn)慎性等情況。對(duì)這類問題，發(fā)行監(jiān)管部門會(huì)通過反饋意見向發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)明確提出，要求整改落實(shí)。

　　據(jù)悉，證監(jiān)會(huì)在檢查中還發(fā)現(xiàn)：個(gè)別企業(yè)存在體外資金循環(huán)、虛構(gòu)交易或代墊成本、虛增業(yè)績(jī)等違法違規(guī)問題的線索。其中，河南天豐節(jié)能板材科技股份有限公司、廣東秋盛資源股份有限公司已移交稽查部門，其他涉及弄虛作假的公司，發(fā)行監(jiān)管部門將嚴(yán)格對(duì)照相關(guān)立案標(biāo)準(zhǔn)，符合標(biāo)準(zhǔn)的，將移送稽查部門。

　　“開展財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，核心目的是落實(shí)以信息披露為中心的監(jiān)管理念，督促發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)提升誠(chéng)信意識(shí)�！弊C監(jiān)會(huì)表示。

　　6上市公司信披違規(guī)被曝光

　　昨天，證監(jiān)會(huì)通報(bào)了對(duì)珠海中富、恒順電氣、友利控股等6家上市公司信息披露違法違規(guī)行為。

　　據(jù)介紹，珠海中富在2012年收購48家子公司少數(shù)股東權(quán)益過程中，涉嫌信息披露違法違規(guī)，其資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)北京恒信德律未履行必要的評(píng)估程序，涉嫌違法違規(guī)。恒順電氣未按規(guī)定披露第一大股東青島清源環(huán)保實(shí)業(yè)有限公司與原第二大股東新疆奕飛股權(quán)投資有限公司之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，涉嫌違法違規(guī)。欣龍控股2011年至2012年，未及時(shí)披露簽署房地產(chǎn)開發(fā)協(xié)議情況，相關(guān)借款及大股東代子公司補(bǔ)繳稅款滯納金等事項(xiàng)未及時(shí)披露，涉嫌違法違規(guī)。四海股份涉嫌上市公司訴訟事項(xiàng)未披露等違法違規(guī)行為。迪威視訊2010年至2012年，虛增與部分客戶間發(fā)生的營(yíng)業(yè)收入，涉嫌違法違規(guī)。友利控股涉嫌信息披露違法違規(guī)。

　　據(jù)統(tǒng)計(jì)，《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)稽查執(zhí)法工作的意見》發(fā)布后，收到違法違規(guī)線索數(shù)量持續(xù)增加，啟動(dòng)案件調(diào)查數(shù)量也有較大幅度增長(zhǎng)。2013年9月，單月新啟動(dòng)案件調(diào)查39件，為前8個(gè)月月平均值的1.5倍。

　　對(duì)阿里控股天弘將依規(guī)審核

　　昨天，證監(jiān)會(huì)還回應(yīng)了部分市場(chǎng)熱點(diǎn)問題。對(duì)于天弘基金擬增資擴(kuò)股，同時(shí)引進(jìn)新股東浙江阿里巴巴電子商務(wù)有限公司，并實(shí)行管理層持股一事，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人說，中國(guó)證監(jiān)會(huì)支持符合條件的機(jī)構(gòu)參與公募基金行業(yè)，促進(jìn)公募基金向財(cái)富管理機(jī)構(gòu)全面升級(jí)轉(zhuǎn)型，鼓勵(lì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)培育養(yǎng)成專業(yè)、長(zhǎng)期、理性的投資文化和長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制，形成開放、包容、多元的資產(chǎn)管理體系。

　　據(jù)介紹，成為基金管理公司的主要股東或者實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)具備法定條件，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。浙江阿里巴巴電子商務(wù)有限公司入股天弘基金，需要符合基金法等規(guī)定的股東條件，并履行必要的公司內(nèi)部決策程序和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審批程序。對(duì)天弘基金管理有限公司變更股東、注冊(cè)資本的申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將在收到其申請(qǐng)材料后，按照新基金法和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定予以審核，依法作出決定。

　　證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人還表示，為落實(shí)新基金法的相關(guān)要求，中國(guó)證監(jiān)會(huì)正在抓緊研究制定公募基金管理人的監(jiān)管規(guī)則。證監(jiān)會(huì)將根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展需要，不斷細(xì)化和完善相關(guān)政策，為公募基金行業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更加開放包容、公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，推動(dòng)包括基金公司在內(nèi)的各類資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)發(fā)展壯大。